В каком размере восстановить НДС с 1-го авансового платежа по лизингу?
добрый день
Компания на ОСНО приобретает оборудование в лизинг, по договору "Лизинговые платежи по Приложению № 2 (графа «График перечисления денежных средств») считаются авансовыми и списываются Лизингодателем в уплату начисленных лизинговых платежей в последовательности их поступления." Срок лизинга по договору - 34 мес
1-й авансовый платеж в размере 35% уплачиваю в сентябре, получаю авансов счет-фактуру в сентябре, ставлю на вычет за 3 кв 2021 г, 2-й авансовый платеж делаю в октябре до 08.10.10 (НДС не ставлю на вычет), далее оплачиваю по графику (график прилагаю).
В какой сумме мне восстанавливать НДС с 1-го авансового платежа (начиная с ноября 2021 г.)?
спасибо большое
Компания на ОСНО приобретает оборудование в лизинг, по договору "Лизинговые платежи по Приложению № 2 (графа «График перечисления денежных средств») считаются авансовыми и списываются Лизингодателем в уплату начисленных лизинговых платежей в последовательности их поступления." Срок лизинга по договору - 34 мес
1-й авансовый платеж в размере 35% уплачиваю в сентябре, получаю авансов счет-фактуру в сентябре, ставлю на вычет за 3 кв 2021 г, 2-й авансовый платеж делаю в октябре до 08.10.10 (НДС не ставлю на вычет), далее оплачиваю по графику (график прилагаю).
В какой сумме мне восстанавливать НДС с 1-го авансового платежа (начиная с ноября 2021 г.)?
спасибо большое
Comments
-
Доброго дня.Цитата: В какой сумме мне восстанавливать НДС с 1-го авансового платежа (начиная с ноября 2021 г.)?Прежде чем восстанавливать нужно получить ноябрьскую с/ф.
Поясните может быть в договоре лизинга прописано, что сумма единовременного зачета аванса равна 986 266 руб.?
Если такой информации в договор лизинг не содержит, тогда ноябрьская С/Ф должна , Вам это пояснить.
Далее , если чисто арифметически, то у меня получилось следующие.
Сумма авансового платежа - 2 213 054 руб.
В ноябре 2021 должно быть восстановлено 986 266 руб.
+ к вычету С/Ф на сумму 138 498 руб. ежемесячный лизинговый платеж .
В декабре 2021 должно быть восстановлено 36 082 руб.
+ к вычету С/Ф на сумму 138 498 руб. ежемесячный лизинговый платеж.
В январе 2022 должно быть восстановлено 36 082 руб.
+ к вычету С/Ф на сумму 138 498 руб. ежемесячный лизинговый платеж.
и т.д.
В итоге за весь период к восстановлению 986 266 руб (единовременно) + 36 082*34 руб.(каждый мес.) =2 213 054 руб.
Как заполнять книгу покупок и книгу продаж при зачете авансового платежа по договору лизинга? -
спасибо большое за ответ.
В договоре лизинга не прописано, что сумма единовременного зачета аванса равна 986 266 руб.
Думаю, что я вначале должна получить с-ф от 30.11.21. В договоре прописано, что срок лизинга 34 месяца, ноябрь 2021 г. туда не входит. Значит, есть вероятность, что в ноябре единовременно зачтут авансовый платеж в размере 1124764 руб без ндс. Я правильно думаю?
спасибо -
Цитата: В договоре прописано, что срок лизинга 34 месяца, ноябрь 2021 г. туда не входит.По графику платежей ноябрь входит в срок лизинга. Авансовый платеж просто так не зачитывается с "потолка". Согласно Вашему графику платежей 30.11.2021 идет начисление первого лизингового платежа, в который входит часть авансового платежа + платеж на ноябрь 2021. Нужно дождаться с/ф на ноябрь 2021, а потом будем рассуждать.
Поясните, что сказано про выкупной платеж в договоре лизинга. -
1.1.1. Выкупная стоимость Предмета лизинга, по истечении срока настоящего Договора лизинга, при условии выплаты всех лизинговых платежей составляет – 1 200,00 руб. (Одна тысяча двести рублей 00 копеек), включая НДС 20%.
Уплата выкупной стоимости осуществляется Лизингополучателем при внесении последнего лизингового платежа. Право собственности на Предмет лизинга переходит к Лизингополучателю в соответствии с Правилами лизинга, при условии выплаты всех платежей, предусмотренных Договором лизинга и выкупной стоимости, указанной в настоящем пункте.
Извините, я имела в виду: октябрь не входит в срок лизинга. Надо ли мне авансовый счет-фактуру за октябрь набить в 1с?
спасибо -
Цитата: Надо ли мне авансовый счет-фактуру за октябрь набить в 1с?Не вижу в этом необходимости.
